Slovenská právna úprava
Podľa Zákona o bankách je banka právnická osoba so sídlom na území Slovenskej republiky založená ako akciová spoločnosť, ktorá:
- prijíma vklady (=zverenie peňažných prostriedkov, ktoré predstavujú záväzok voči vkladateľovi na ich výplatu)
- poskytuje úvery (=dočasné poskytnutie peňažných prostriedkov v akejkoľvek forme vrátane faktoringu a forfaitingu)
a ktorá má na výkon činností Národnou bankou Slovenska udelené tzv. bankové povolenie. Iná právna forma banky sa zakazuje.
Banka môže okrem horeuvedených činností vykonávať, ak ich má uvedené v bankovom povolení, tieto ďalšie bankové činnosti :
- tuzemské prevody peňažných prostriedkov a cezhraničné prevody peňažných prostriedkov
- poskytovanie investičných služieb pre klientov a investovanie do cenných papierov na vlastný účet
- obchodovanie na vlastný účet alebo na účet klienta:
- s finančnými nástrojmi peňažného trhu v slovenských korunách a v cudzej mene vrátane zmenárenskej činnosti
- s finančnými nástrojmi kapitálového trhu v slovenských korunách a v cudzej mene
- s mincami z drahých kovov, pamätnými bankovkami a pamätnými mincami, hárkami bankoviek a súbormi obehových mincí
- správu pohľadávok a cenných papierov klienta na jeho účet vrátane súvisiaceho poradenstva
- finančný lízing
- poskytovanie záruk, otváranie a potvrdzovanie akreditívov
- vydávanie a správu platobných prostriedkov
- poskytovanie poradenských služieb v oblasti podnikania
- vydávanie cenných papierov, účasť na vydávaní cenných papierov a poskytovanie súvisiacich služieb
- finančné sprostredkovanie
- uloženie cenných papierov alebo vecí
- prenájom bezpečnostných schránok
- poskytovanie bankových informácií
- hypotekárne obchody
- funkciu depozitára podľa osobitného predpisu
- spracúvanie bankoviek, mincí, pamätných bankoviek a pamätných mincí
Pobočka banky
Pobočkou banky je podľa Zákona o bankách jej organizačná zložka umiestnená na území Slovenska alebo mimo územia Slovenska, ktorá priamo vykonáva najmä vyššie uvedené ďalšie bankové činnosti.
Dohľad nad bankami vykonáva Národná banka Slovenska.